基金從業(yè)科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》中，職業(yè)道德是核心考點(diǎn)，而違規(guī)行為判定是考試的重點(diǎn)與難點(diǎn)。以下結(jié)合具體案例，小編將從利益沖突、內(nèi)幕交易、信息披露、廉潔從業(yè)四個(gè)維度展開解析，以便大家了解~

一、利益沖突與優(yōu)先原則

案例：某基金經(jīng)理在管理公募基金的同時(shí)，私下為私募機(jī)構(gòu)提供投資咨詢服務(wù)，但聲稱未泄露公募基金的投資信息。

判定依據(jù)：

1、利益沖突原則：基金從業(yè)人員不得兼任不相容職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的活動。該基金經(jīng)理的行為違反了競業(yè)禁止規(guī)則，即使未泄露信息，仍構(gòu)成利益沖突。

2、客戶利益優(yōu)先：基金從業(yè)人員應(yīng)將客戶利益置于首位，不得利用職務(wù)便利謀取私利。該基金經(jīng)理的行為可能影響其對公募基金的專注度，損害公募基金持有人的利益。

結(jié)論：該行為違反了忠誠盡責(zé)和客戶至上的職業(yè)道德規(guī)范。

二、內(nèi)幕交易與信息保密

案例：某基金公司員工在得知某上市公司即將發(fā)布重大利好消息后，提前買入該公司股票。

判定依據(jù)：

1、內(nèi)幕交易定義：利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易，為自己或他人牟取利益。內(nèi)幕信息是指能夠影響證券價(jià)格的重要非公開信息。

2、信息保密義務(wù)：基金從業(yè)人員不得泄露或利用在執(zhí)業(yè)活動中獲知的非公開信息。該員工的行為屬于典型的內(nèi)幕交易，嚴(yán)重違反了守法合規(guī)和誠實(shí)守信的職業(yè)道德規(guī)范。

結(jié)論：該行為構(gòu)成內(nèi)幕交易，屬于嚴(yán)重違規(guī)。

三、信息披露與誤導(dǎo)宣傳

案例：某基金銷售人員在推介基金產(chǎn)品時(shí)，夸大過往業(yè)績，并承諾最低收益。

判定依據(jù)：

1、信息披露要求：基金從業(yè)人員在宣傳、推介和銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)客觀、全面、準(zhǔn)確地披露信息，不得進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述。

2、禁止不當(dāng)承諾：不得違規(guī)向投資人做出投資不受損失或保證最低收益的承諾。該銷售人員的行為違反了誠實(shí)守信和投資者利益優(yōu)先的原則。

結(jié)論：該行為屬于誤導(dǎo)宣傳，損害了投資者的知情權(quán)和利益。

四、廉潔從業(yè)與不正當(dāng)利益輸送

案例：某基金管理公司員工在項(xiàng)目審批過程中，收受合作方提供的禮品和現(xiàn)金。

判定依據(jù)：

1、廉潔從業(yè)要求：基金從業(yè)人員不得直接或間接向他人輸送或謀取不正當(dāng)利益，不得利用職務(wù)便利謀取私利。

2、不正當(dāng)利益定義：包括禮品、現(xiàn)金、旅游等可能影響公正履職的利益。該員工的行為違反了廉潔從業(yè)的底線要求。

結(jié)論：該行為構(gòu)成不正當(dāng)利益輸送，屬于嚴(yán)重違規(guī)。

五、違規(guī)行為判定要點(diǎn)總結(jié)

1、利益沖突：是否將客戶利益置于首位，是否因兼職或其他行為損害客戶利益。

2、內(nèi)幕交易：是否利用未公開信息進(jìn)行證券交易，是否泄露內(nèi)幕信息。

3、信息披露：是否客觀、全面、準(zhǔn)確地披露信息，是否進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性宣傳。

4、廉潔從業(yè)：是否收受或提供不正當(dāng)利益，是否遵守公平競爭原則。