2019年初級經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)》知識點(diǎn)：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

(一)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：包括貸款業(yè)務(wù)、現(xiàn)金資產(chǎn)、票據(jù)貼現(xiàn)和投資業(yè)務(wù)

(1)貸款業(yè)務(wù)

(2)現(xiàn)金資產(chǎn)：包括庫存現(xiàn)金、存放在中央銀行的資金、存放同業(yè)存款和托收中的資金

(3)票據(jù)貼現(xiàn)：是票據(jù)持有人以未到期票據(jù)向商業(yè)銀行兌取現(xiàn)款，商業(yè)銀行從票據(jù)中扣除貼現(xiàn)到票據(jù)到期日止的利息，將余額支付給持票人的資金融通行為。

貼現(xiàn)率取決于兩個(gè)因素：一是短期資金的供求情況，短期資金供給增加或需求減少將使貼現(xiàn)率下降，反之則上升。二是再貼現(xiàn)率的高低。

(4)投資業(yè)務(wù)：目的是增加收益、分散風(fēng)險(xiǎn)和提供資產(chǎn)的流動(dòng)性。

(二)負(fù)債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的負(fù)債(資金來源)：自有資金和吸引外來資金

外來資金的渠道：存款負(fù)債和非存款負(fù)債

1.自有資金：股東投入的資金，是銀行存在和發(fā)展的前提或基礎(chǔ)，實(shí)力強(qiáng)弱的標(biāo)志。

2.存款負(fù)債(被動(dòng)型負(fù)債)：

(1)按支取方式劃分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。

(2)按所有者劃分為公共存款、企業(yè)存款、個(gè)人存款和同業(yè)存款。

3.非存款負(fù)債(主動(dòng)型負(fù)債)：主要包括借款負(fù)債、發(fā)行金融債券和其他應(yīng)付款等。

(三)中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)廣義上講是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。它包括兩大類：

①不直接承擔(dān)或不直接形成債權(quán)債務(wù)、不動(dòng)用自己資金、為社會提供各類服務(wù)而從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，稱為一般意義上的金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)。

主要包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、電算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、保管及其他業(yè)務(wù)等。

②形成或有資產(chǎn)，或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)(即一般意義上的表外業(yè)務(wù))。

涵蓋的業(yè)務(wù)主要有：擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)(如銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等)、承諾類中間業(yè)務(wù)(如貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等不可撤銷承諾兩種)、金融衍生類中間業(yè)務(wù)(如期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期合約等)。