知識(shí)點(diǎn)精講：國(guó)內(nèi)理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則

【單選題】小陳是一名從業(yè)人員，趙先生是他多年的客戶。趙先生生活富裕，在中國(guó)大陸經(jīng)營(yíng)一家小型企業(yè)，同時(shí)在香港、臺(tái)灣和北美都有收入來(lái)源。小陳在自己沒(méi)有取得會(huì)計(jì)資格的前提下，主動(dòng)為趙先生提供跨國(guó)避稅和企業(yè)會(huì)計(jì)方面的服務(wù)。請(qǐng)問(wèn)，小陳的做法違反了（）原則。

A.正直守信

B.勤勉盡職

C.專業(yè)勝任

D.客觀公正

【答案】C

【解析】題中，小陳尚未取得會(huì)計(jì)資格就為趙先生提供避稅及會(huì)計(jì)服務(wù)，違反了專業(yè)勝任原則。

【單選題】某日，某銀行零售業(yè)務(wù)部王某取得貴賓客戶趙某書面授權(quán)，準(zhǔn)備執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案。在選擇股票時(shí)，由于信息有限，她打電話給證券公司做自營(yíng)業(yè)務(wù)的同學(xué)劉某詢問(wèn)適合投資的股票，劉某向他推薦了股票。電話結(jié)束后，她立即下單為趙某買入10萬(wàn)股該股票。根據(jù)理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則的規(guī)定，她的行為（  ）。

A.違反了正直誠(chéng)信原則

B.違反了勤勉盡職原則

C.違反了客觀公正原則

D.沒(méi)有違反任何職業(yè)道德準(zhǔn)則

【答案】B

【解析】題干中王某由于信息有限，直接將證券公司做自營(yíng)業(yè)務(wù)的同學(xué)劉某推薦的股票推薦給客戶，沒(méi)有盡責(zé)為客戶提供適合客戶的產(chǎn)品，因此違反了勤勉盡職的原則。